Compras

Si tus compras necesitan una orden previa.

Opción	Qué exige
Compra directa (sin OC)	Se registra la recepción y listo.
OC opcional (directa o con OC)	Podés hacer las dos cosas.
Requiere orden de compra	No se puede recibir mercadería sin una orden previa.

Exigir la orden es lo que te permite después comparar lo que pediste vs lo que llegó vs lo que te facturaron. Es también la forma de que la recepción entre con el precio pactado en lugar de sin precio — ver De dónde sale el costo.

Aprobación de órdenes de compra

Control del gasto: que quien pide no sea el mismo que autoriza.

Opción	Qué hace
Sin aprobación	La orden queda lista al crearla.
Siempre	Toda orden queda por aprobar y la autoriza un administrador.
Desde un monto	Solo las órdenes por encima del monto que fijes necesitan autorización.

Con la aprobación activada, el supervisor arma la orden y el administrador la autoriza. La opción desde un monto es el punto medio práctico: las compras chicas del día a día no se traban y las grandes pasan por una firma.

Aprobación de recepción

Qué pasa con la mercadería que llega, antes de que alguien la revise.

Opción	Qué hace
Sin aprobación	La recepción entra directo.
Revisar antes de facturar	El stock entra al recibir (ya podés vender), pero la recepción queda marcada para revisar antes de que se pueda facturar.
Retener stock hasta aprobar	La mercadería no entra al stock ni se puede vender hasta que alguien apruebe.

La opción de retener es la más estricta y sirve cuando la mercadería tiene que pasar por control de calidad antes de ir a la venta. Para un negocio que necesita vender lo que acaba de llegar, retener el stock significa perder ventas.

Tolerancia de conciliación de facturas (2-way match)

Una factura se considera conciliada si su total difiere de lo recibido por menos de lo mayor entre el porcentaje y el monto fijo que fijes. Más allá de eso queda marcada con discrepancia — solo avisa, no bloquea.

Campo	Ejemplo típico
% del total	2
Monto fijo	5

Los dos existen porque solos no alcanzan: un 2 % sobre una factura de S/ 20 son 40 céntimos, y cualquier redondeo la marcaría; un monto fijo de S/ 5 sobre una factura de S/ 20 000 dejaría pasar cualquier cosa. Tomando el mayor de los dos, las facturas chicas toleran el monto y las grandes el porcentaje.

Control 3-way (precio vs OC)

Además de comparar la factura con lo recibido, compara el precio facturado contra el precio pactado en la orden de compra. Es lo que detecta que el proveedor te facturó más caro de lo acordado.

Necesita que las compras pasen por orden de compra.

Régimen tributario

Define si el IGV que pagás en las compras es crédito fiscal (lo recuperás) o costo (se queda en el precio de la mercadería).

Opción	Qué pasa con el IGV de compra
Régimen General	Crédito fiscal — no entra al costo.
RER	Crédito fiscal — no entra al costo.
Nuevo RUS	Es costo — se capitaliza en el valor del inventario.
Exonerado	Sin IGV.

Esto cambia cuánto vale tu mercadería en el inventario. Con crédito fiscal, un producto que costó S/ 118 con IGV entra al stock valorizado en S/ 100. En Nuevo RUS entra valorizado en S/ 118, porque ese IGV no lo recuperás nunca y es parte de lo que te costó.

Detracción (SPOT) desde

Monto de la operación a partir del cual aplica la detracción.

La detracción no es costo: es una parte del precio que en vez de pagarle al proveedor se deposita en su cuenta del Banco de la Nación. El valor habitual del umbral es S/ 700.

La tasa depende del bien o servicio y se configura en cada producto, no acá.